中企出海，設計合理架構至關重要，關系到企業稅籌規劃，海外發展是否順暢等。那么企業出海英國如何合理布局海外投資架構呢？本文重點介紹幾種常見的企業出海合規架構。直接對外投資1.方式與形式中國企業開展直接對外投資通常采用以下形式：（1）現金投資（2）實物資產轉移（3）無形資產注入投資內容主要包括設立境外子公司或收購現有境外企業。2.審批與備案進行直接投資前，企業需完成ODI（境外直接投資）備案，這是確保...
中企出海，設計合理架構至關重要，關系到企業稅籌規劃，海外發展是否順暢等。那么企業出海英國如何合理布局海外投資架構呢？本文重點介紹幾種常見的企業出海合規架構。
直接對外投資
1.方式與形式
中國企業開展直接對外投資通常采用以下形式：
（1）現金投資
（2）實物資產轉移
（3）無形資產注入投資內容主要包括設立境外子公司或收購現有境外企業。
2.審批與備案
進行直接投資前，企業需完成ODI（境外直接投資）備案，這是確保資金跨境合法流動的重要步驟。ODI備案可能較復雜，特別是涉及敏感行業或國家時，可能需額外審查或受到限制。因此，企業需提前熟悉政策法規，做好充分準備。
構建多層投資架構有助于企業有效利用各國稅收優惠政策，降低投資成本，并支持全球化布局。
1.頂層架構
企業通常通過設立離岸公司、信托或基金公司等形式優化資產配置，選址偏好包括：英屬維爾京群島（BVI）開曼群島等。這些地區具備低稅率、保密性高、法律制度健全等優勢。
2. 中間層架構
連接頂層投資者與底層業務的中間層通常選擇以下國家和地區：香港、荷蘭、盧森堡、愛爾蘭等。中間層有助于企業享受稅收協定帶來的優惠，并提升投資回報率。
3.底層架構
底層架構直接面向業務操作，可由中間控股公司持有或通過本地控股公司間接管理。
VIE架構（協議控制架構）是許多互聯網及科技企業境外上市的首選模式。自2000年新浪首次使用以來，包括騰訊、阿里巴巴、百度等企業廣泛采用。搭建VIE架構具有以下優勢：
1.簡化上市程序
通過VIE架構，企業可以避免繁瑣的境內企業境外上市審批程序，節省時間和成本，提高上市效率。
2.便于海外融資
VIE架構使得企業更容易獲得海外資本的支持。由于中國大陸有外匯管制政策，而在海外有架構的企業更容易獲得海外投資者的關注和投資。此外，通過VIE架構在海外上市，企業可以接觸到更廣泛的投資者群體，拓寬融資渠道。
3.稅務優化
VIE架構能夠實現在稅務上的優化，減輕公司的稅負。例如，在開曼群島或英屬維爾京群島等稅收洼地設立公司，可以享受稅收優惠政策。
4.風險隔離
VIE架構通過將上市公司和經營實體分隔開來，一定程度上降低了上市公司的業務風險。這種結構使得上市公司的資產和負債與境內運營實體的資產和負債相分離，有利于保護投資者的利益。
5.全球化發展
VIE架構有助于企業實現全球化發展。通過VIE架構，企業可以更方便地進行跨國并購和資本運作，擴大企業的國際影響力。
通過合理的架構設計，可幫助企業實現稅務成本的最小化與合規性，確保企業在全球范圍內的穩健發展與競爭力。
業務覆蓋170多個國家和地區
人員包括資深的專業領導層和擁有各相關專業資格的人員。
包括財富雜志全球500強至初創公司等不同規模的企業。
為財富雜志全球500強中50%的企業提供服務。
為于中國香港和中國內地上市的1400多間公司提供投資者和首次招股等服務。
為新加坡及馬來西亞600多間上市公司提供服務。
Vistra卓佳 | 瑞豐德永服務客戶
