如今ERP在我國企業(yè)信息化管理中處于核心支撐地位。特別是引入ERP系統(tǒng)之后，對企業(yè)內的資金管理提出了新的要求。

ERP的簡介

企業(yè)資源計劃（Enterprise Resources Planning，簡稱ERP）的基本理念是將企業(yè)的運營流程看作是一個緊密鏈接的供應鏈，包括供應商、制造商、分銷網絡和客戶。ERP系統(tǒng)是個比較完整的集成化管理信息系統(tǒng)（包括分銷、制造、財務、質量控制等子系統(tǒng)），以業(yè)務為中心來組織，根據物流、資金流、信息流的連續(xù)運動和反饋來涉及，能跨越職領域的邊界，實現整個企業(yè)信息的集成，在整個ERP系統(tǒng)中，財務子系統(tǒng)只是企業(yè)管理信息系統(tǒng)的一個有機組成部分。

企業(yè)資金管理中所需的信息講究的是及時性和有效性，當企業(yè)的財務信息缺乏這必要的兩大特性后，那么這些信息對于企業(yè)的決策者來說將是毫無意義的。有別于傳統(tǒng)的財務管理，ERP使企業(yè)資金管理人員可以及時了解到采購、生產、庫存、銷售等各個環(huán)節(jié)的詳細數據，因而使得資金管理更具透明性和時效性。

ERP系統(tǒng)在資金管理中的運用

在整個ERP系統(tǒng)中有很多個模塊，但與企業(yè)資金管理有著密切聯(lián)系的主要有會計核算板塊和財務分析板塊。

會計核算主要是記錄、核算、反映和分析資金在企業(yè)經濟活動中的變動過程及其結果。在ERP的會計核算板塊中，主要涉及總帳模塊、應收帳款模塊、應付帳款模塊、現金管理模塊、固定資產模塊以及工資核算模塊等。若以其中的現金管理模塊為例，主要是對現金的流入、流出以及企業(yè)銀行存款的管理。在ERP軟件中，一般都具有票據維護、票據打印、付款維護、銀行查詢、對帳等有關功能。此外，系統(tǒng)還可以將數據自動生成相應的憑證，記入總帳，并進行過帳。

而財務管理主要是基于會計核算的基礎上，對會計信息加以分析，進而進行相應的預測、管理和控制活動，它強調的是事前計劃、事中控制和事后反饋。